| Attributes | Values |
|---|
| rdf:type
| |
| Description
| - Aim of this article is to present theoretical, methodological and practical aspects of internal rating model’s validation for commercial banks and quantify potential impact of foundation internal ratings based approach on financial performance of banks. Quality and explanatory ability of internal rating systems don’t have the same meaning. Model used to measure credit risk are not perfect and give quite unreliable results, respectively, contribute to the procyclical tendencies of the financial system. This article was based on the assumption that a suitable chosen rating system could significantly foster long-term profitability and competitiveness of commercial banks. One part of our article also presents methodology of additional return on equity of the bank due to the usage of internal rating models. Our analyses has proved that use of internal rating models increase profitability through substantial savings in equity, which allows to accelerate bank’s lending activities in the banking practice. Comparison of standardized approach and foundation internal rating based approach demonstrates that requirement of equity capital is decreased from 30 to 40 %. Under the condition of the anticipated savings in equity of 30 %, use of internal rating model could increase return on equity up to 13 %, depending on the structure of assets, amount of the interest margins and profitability ratio.. Future use of internal rating based approach is quite uncertain since it has shown its procyclical character and has contributed to the acceleration of the global financial crisis by lower capital requirement significantly. However, internal rating based approach implementation is very intensive in the credit risk management of the bank, therefore we rather suggest a gentle modification in this area then its complete elimination. We consider that there is necessary to reassess its status in area of solvency, because of its intensive impact on reduction of equity capital. (en)
- Cieľom článku je prezentovať teoreticko-metodologické a praktické aspekty validácie interných ratingových modelov komerčných bánk a kvantifikovať možné dopady využitia základného prístupu interného ratingového systému na finančnú výkonnosť banky. Kvalita a vypovedacia schopnosť interných ratingových systémov je rozdielna. Používané modely na meranie rizík nie sú dokonalé a dávajú nespoľahlivé výsledky, resp. prispievajú k procyklickým tendenciám celého finančného systému. Pri príprave článku sme vychádzali z predpokladu, že vhodne zvolený ratingový systém môže významným spôsobom podporovať dlhodobú ziskovosť a konkurenčnú schopnosť komerčnej banky. Súčasťou článku je prezentácia metodológie výpočtu dodatočnej rentability vlastného kapitálu banky z titulu použitia interného ratingového modelu. Naše výpočty preukázali, že využitie interných modelov v bankovej praxi prináša rast ziskovosti a rentability prostredníctvom výraznej úspory vlastného kapitálu, čo umožňuje akcelerovať úverové aktivity banky. Podľa našich výpočtov sa môže potreba vlastného kapitálu banky v prípade použitia prístupu interných ratingov znížiť od 30 do 40 % v porovnaní so štandardizovaným prístupom. Pri predpokladanej úspore vlastného kapitálu vo výške 30 % môže použitie prístupu interných modelov zvýšiť rentabilitu vlastného kapitálu až o 16 % v závislosti od štruktúry aktív, výšky úrokového rozpätia a koeficientu ziskovosti. Budúcnosť využívania interných ratingových systémov je v súčasnosti mierne neistá, pretože preukázali svoj procyklický charakter a významne prispeli k akcelerácií svetovej finančnej krízy prostredníctvom nižších kapitálových požiadaviek. Trend ich implementácie do riadenia úverového rizika v bankách je však intenzívny, preto predpokladáme skôr jemné úpravy interných ratingových systémov ako ich elimináciu. Považujeme však za potrebné prehodnotiť ich pozíciu v oblasti kapitálovej primeranosti, pretože ich dopad na znižovanie vlastného kapitálu je príliš intenzívny.
|
| Title
| - Dopady použitia základného prístupu interných ratingov na finančnú výkonnosť komerčnej banky
- Impacts of the Foundation Internal Ratings Based Approach Usage on Financial Performance of the Commercial Bank. (en)
|
| skos:prefLabel
| - Dopady použitia základného prístupu interných ratingov na finančnú výkonnosť komerčnej banky
- Impacts of the Foundation Internal Ratings Based Approach Usage on Financial Performance of the Commercial Bank. (en)
|
| skos:notation
| - RIV/70883521:28120/12:43867954!RIV13-MSM-28120___
|
| http://linked.open...avai/predkladatel
| |
| http://linked.open...avai/riv/aktivita
| |
| http://linked.open...avai/riv/aktivity
| |
| http://linked.open...iv/cisloPeriodika
| |
| http://linked.open...vai/riv/dodaniDat
| |
| http://linked.open...aciTvurceVysledku
| |
| http://linked.open.../riv/druhVysledku
| |
| http://linked.open...iv/duvernostUdaju
| |
| http://linked.open...titaPredkladatele
| |
| http://linked.open...dnocenehoVysledku
| |
| http://linked.open...ai/riv/idVysledku
| - RIV/70883521:28120/12:43867954
|
| http://linked.open...riv/jazykVysledku
| |
| http://linked.open.../riv/klicovaSlova
| - internal rating based approach, financial performance of bank, validation of internal model, probability of default, cut-off strategy (en)
|
| http://linked.open.../riv/klicoveSlovo
| |
| http://linked.open...odStatuVydavatele
| |
| http://linked.open...ontrolniKodProRIV
| |
| http://linked.open...i/riv/nazevZdroje
| - E+M. Ekonomie a Management
|
| http://linked.open...in/vavai/riv/obor
| |
| http://linked.open...ichTvurcuVysledku
| |
| http://linked.open...cetTvurcuVysledku
| |
| http://linked.open...UplatneniVysledku
| |
| http://linked.open...v/svazekPeriodika
| |
| http://linked.open...iv/tvurceVysledku
| - Cipovová, Eva
- Novák, Petr
- Polách, Jiří
- Belás, Jaroslav
|
| issn
| |
| number of pages
| |
| http://localhost/t...ganizacniJednotka
| |
| is http://linked.open...avai/riv/vysledek
of | |
![[RDF Data]](/fct/images/sw-rdf-blue.png)
![[cxml]](/fct/images/cxml_doc.png)
![[csv]](/fct/images/csv_doc.png)
![[text]](/fct/images/ntriples_doc.png)
![[turtle]](/fct/images/n3turtle_doc.png)
![[ld+json]](/fct/images/jsonld_doc.png)
![[rdf+json]](/fct/images/json_doc.png)
![[rdf+xml]](/fct/images/xml_doc.png)
![[atom+xml]](/fct/images/atom_doc.png)
![[html]](/fct/images/html_doc.png)